Після кількох місяців переконання латвійські банки почали закривати рахунки компаній, зареєстрованих в офшорних зонах. У тому числі й ті, що належать українцям. Причина – програма деофшоризації ЄС.
Латвійські банки надіслали своїм клієнтам листи, в яких вони відмовляються обслуговувати компанії, зареєстровані в країнах, що не є членами ЄС, на Мальті, у Великобританії та Канаді. Банки готові зробити виняток лише для компаній з “довгостроковою історією клієнтів” та прозорим бізнесом, підтвердженим публічними джерелами. Контрагенти компанії клієнта повинні відповідати тим самим вимогам. В іншому випадку банк відмовиться обробляти платежі. Надіславши “листи про щастя” на початку 2016 року, банки навесні почали закривати рахунки тих компаній, які не перереєструвались з офшорних компаній в одну із згаданих юрисдикцій.
Що відбувається в Латвії та ЄС загалом? У рамках цієї програми банки зобов’язані з’ясувати детальну інформацію про фінансовий стан офшорних компаній та їх бенефіціарів. Це пов’язано з приєднанням країн ЄС до автоматичного обміну податковою інформацією. “Автоматичний обмін відбувається на основі типової міжнародної угоди для обміну інформацією (MCAA) та затверджених стандартів (CRS) на основі Директиви 2011/16 / ЄС про допомогу у сфері податкового адміністрування (Директива про взаємодопомогу)”, – розповіла Олена Калініна.

Тепер усі банки в країнах, які приєдналися до системи автоматичного обміну інформацією, зобов’язані надавати інформацію до податкових органів країни, де проживає бенефіціарний власник, або інформацію про діяльність та фінансовий стан юридичної особи. Інформація про відсотки, дивіденди, оборот страхового поліса, продаж майна надсилається окремо.
“Зараз багато банків закриють рахунки для класичних офшорних компаній, чиє законодавство повністю звільняє від оподаткування та будь-яких фінансових та бухгалтерських обліків”, – каже Олена Калініна.
Ви можете зберегти свої банківські рахунки, наприклад у тій же Латвії, надавши йому всю необхідну йому інформацію. Що залишається компаніям, які не хочуть цього робити? Перевести рахунки в інші країни. “Ви можете звернути свою увагу на Ліхтенштейн, але утримання компаній у цій юрисдикції коштуватиме досить дорого. У Європі також існують такі юрисдикції з низькими податками, як Болгарія, Кіпр чи Естонія. При правильній побудові бізнес-структури можна мінімізувати оподаткування в таких європейських країнах, як Данія та Велика Британія », – згадує керуючий партнер юридичної фірми ABG Дмитро Гутгартс.
До речі, Україна ще не приєдналася до системи автоматичного обміну податковою інформацією. Тому інформація про компанії з українськими власниками, які відкрили рахунки в Європейському Союзі, не буде автоматично передаватися до податкових органів України. Стандартного алгоритму для цього просто немає. І не автоматично – гарантій від цього немає.